Adózási kedvezmények kihasználása adótanácsadással: mik a lehetőségek?

Valljuk be, hogy sajnos adózási kérdésekben nem vagyunk képben a legtöbben, így adótanácsadásra szinte mindenkinek lehet szüksége. Az adózás tehát minden vállalkozás és magánszemély életében meghatározó, és jelentős mértékben befolyásolja a pénzügyi helyzetünket, a hosszú távú terveinket. Ebből a szempontból is előnyös lehet a teljes körű adótanácsadás.

Az adózási kedvezmények megismerése

Magyarországon számos adókedvezmény érhető el, ezek célja részben a gazdaság élénkítése, a gazdasági folyamatok céljainknak megfelelő irányba terelése. Az adózási kedvezmények másik fontos szerepe a családok, rászorultak támogatása, a beruházások ösztönzése, valamint a nyugdíjas évek biztonságának elősegítése.

Ugyanakkor a lehetőségek többsége átláthatatlan, a szabályok, törvények gyakran változnak. Egy szakszerű adótanácsadás sokat segíthet ebben a helyzetben. A szabályok megismerését és nyomonkövetését nehezíti, hogy mindenki és minden szervezet, vállalkozás egyéni helyzetben van. Tevékenységi területek (ágazatok), vállalkozási forma, életkor és sok egyéni körülmény határozza meg, hogy egy adott adó kedvezmény igénybe vehető-e.

Adóelőnyök elérése adótanácsadóval

Az adókedvezmények célja tehát, hogy mérsékeljék az adóterheket bizonyos élethelyzet, társadalmi csoport vagy gazdasági döntés esetén. Ilyen adóelőnyöket egyének és szervezetek, vállalkozások is igénybe vehetnek.

Az adótanácsadó segít a lehetőségek megismerésében, a kedvezmények igénybevételében és esetenként a NAV-kapcsolattartásban is.

Magánszemélyek esetében a legismertebb adókedvezmény a családi adókedvezmény, járulékkedvezmény, az első házasok kedvezménye, a súlyos fogyatékossághoz kapcsolódó kedvezmények, illetve a nyugdíj- és egészségpénztári befizetések után járó adójóváírás. De létezik kedvezmény, amelyet a gyermeket nevelő anyák/párok vehetnek igénybe. Természetesen a kedvezmények nem csak az SZJA területét érinthetik, hanem más befizetések esetén is fenn állhatnak.

Az adókedvezmények külön csoportját alkotják a nyugdíj-előtakarékossági kedvezmények. Ilyenek az önkéntes nyugdíjpénztári befizetések vagy a nyugdíjbiztosítások esetén igénybe vehető adójóváírás. De jelentős kedvezményeket biztosít az egészségpénztári konstrukció is.

Az adóelőnyök „megjelenési formája” is lehet többféle. Van, amelyik kevesebb adótétel befizetését, más kedvezmények a befizetett adó visszaigénylési lehetőségét jelentik.

De lássuk, hogy milyen adózási előnyöket érhet el egy vállalkozás. Ebben a körben a leggyakoribbak a beruházási, fejlesztési (K+F) kedvezmények, valamint bizonyos a társasági adóból levonható támogatások.

De nem feledkezhetünk meg az egyéni vállalkozók Kata vagy átalányadózási lehetőségeiről, hiszen ezek jelentős megtakarítást biztosítanak a kisebb vállalkozásoknak.

Az adótanácsadó szerepe

Az adótanácsadó első feladata, hogy feltérképezze az ügyfele helyzetét, és annak ismeretében megtalálja azokat a kedvezményeket, amelyek illeszkednek az ő lehetőségeihez, körülményeihez.

Az adótanácsadó olyan partner, aki mint az orvos, állandó jelenlétével segít. Tehát nemcsak a jelenlegi kedvezmények esetében segít, hanem hosszabb távú együttműködésre törekszik, sőt figyelembe veszi a vállalkozás vagy a magánszemély jövőbeni terveit is.

A magyar adórendszer dinamikusan változik, így az adókedvezmények feltételei is évről évre módosulhatnak. Egy rosszul értelmezett szabály vagy hibás bevallás nemcsak a kedvezmény elvesztésével, hanem komoly bírsággal is járhat.

Ezért különösen fontos, hogy egy hozzáértő szakember támogassa az adókedvezmények igénybevételét. Az adótanácsadó nemcsak az esetleges hibák elkerülésében segíthet, hanem legalább ilyen fontos, hogy nem hagy ki egyetlen lehetőséget sem.

Digitális megoldások, online ügyintézés előnyei

Az utóbbi években az adózási folyamatok digitalizációja (például digitális állampolgár) is hozzájárult ahhoz, hogy könnyebb legyen egy sor kedvezményt igénybe venni. Az online bevallás használata, a NAV által előkészített bevallás tervezete, illetve az elektronikus ügyintézés különböző lehetőségei sokat segítenek.

De látnunk kell, hogy ezek a digitálisnak nevezett megoldások sem helyettesítik a személyre szabott tanácsadást, az előremutató tervezést és a széleskörű, részletes tájékoztatást.

A jövőben várható a célzott adókedvezmények elterjedése, hiszen a kikristályosodott társadalmi folyamatok, közös célok érdekében gyakoribbak lesznek a fenntarthatósággal, a megújuló energiaforrásokkal és a zöld technológiákkal kapcsolatos támogatások. Az ilyen új lehetőségeket is az adószakértők tudásával, gyakorlatával lehet majd a legjobban kiaknázni.

Az adókedvezmények egyértelműen anyagi előnyöket jelenthetnek, ám sokan vannak, akik kellő információ hiányában nem részesülnek ezekből. Az adótanácsadó szerepe egyértelmű: ő az, aki átlátja a folyamatosan változó szabályokat, lehetőségeket és személyre szabott tanácsadással segít a magánszemélyeknek és vállalkozásoknak egyaránt.